2020年12月，无锡市新吴区一家外企工作人员王先生至公安机关报案，称公司老总遭遇诈骗，被骗金额350万元。随着警方侦查，一伙以购买虚拟货币形式进行转移赃款的职业“卡农”落网。
近日，经新吴区检察院提起公诉，职业“卡农”李某某、伍某某、唐某等人一审宣判获刑。
为买股份，外企老总遭遇诈骗
根据王先生的报警记录，2020年12月10日上午10时许，公司总经理A先生打电话让他立刻进行一笔汇款，该笔汇款系海外总公司要求无锡公司支付，会在7日以内返还公司账户。A先生还说会通过邮件形式汇款详细信息，并特别强调“收到邮件后必须10分钟以内让财务部门完成汇款”。
当天中午，王先生收到A先生的英文邮件，内容是汇款后会收到一份凭证，证明汇款用于收购股份，汇款金额人民币350万元，收款人为石家庄某商贸公司。王先生和财务人员再三提醒A先生，双方没有协议和合同，贸然汇款违反公司正常财务制度，存在法律风险。但A先生坚持己见，财务人员遂按照指示完成汇款，并将汇款情况告知了海外总公司财务总监请其予以核实。
次日凌晨1时许，A先生接到海外总公司总裁B先生的电话，得知总公司从未安排过该笔汇款。情知上当受骗的A先生赶紧联系王先生，让他报案。
明知违反规定存在风险，经人再三提醒为何如此执迷不悟？后悔莫及的A先生透露了更多的细节。
原来，A先生的邮箱收到了海外总公司总裁B先生的邮件，称公司决定收购中国的一家企业股份，因为要避税节约成本，资金需要从无锡公司账面走，具体事宜瑞士的律师会通过邮件与他联系。由于收购事项事关重大，A先生还签订了一份保密协议，不得让任何人知道。
随后，一个自称瑞士某律师事务所L律师的人与A先生通话，说是总裁B先生安排其与A先生处理收购避税打款事宜，并用邮箱发来详细流程，提供了收款人为石家庄某商贸公司的银行账号。不疑有他的A先生遂按照要求，安排无锡公司财务人员转账350万元。
事后，A先生重新查看邮件，发现所谓总裁B先生的邮箱后面多了<intra@cloud-intra.com>后缀，而正常邮箱地址无该后缀。一次不经意的疏忽，A先生掉进犯罪分子精心编制的陷阱。
假冒老板，牵出职业“卡农”
不止A先生，杭州的骆女士也遭遇了一个假冒公司老板的骗局。
2020年11月23日16时许，骆女士的QQ弹出一个临时会话，对方昵称是公司老板“戚某某”，问骆女士和杭州某公司的客户联系上没有，说对方公司有一笔工程款项马上打过来。紧接着一个自称杭州某公司的电话打到公司座机上，称系骆女士公司老板让他联系打款事宜的，随后加了骆女士的QQ。
对方发来骆女士公司银行账户让她核对，后发来一个转账成功1989936元的截图给她，并声称跨行转账会有延迟。恰好骆女士手机上收到一个银行推送信息，以为钱到账了，就跟“戚某某”汇报了一下。“戚某某”让她查询公司账上资金，表示有一笔967400元的款项要付，并发了一个银行账户过来，说自己正在赶飞机，“事情比较紧急，必须马上支付”。骆女士遂用公司账户转了967400元到对方发的一家名为“太原市某网络科技工作室”的银行账户里。
第二天，骆女士一直查不到此前1989936元的转账款，联系不上对方，打银行电话得知根本没有这笔转账。意识到不对，骆女士报了警。
警方侦查发现，诈骗A先生的犯罪分子十分狡猾，所使用的邮箱和电话均位于境外，所谓的瑞士L律师无迹可寻。骆女士的遭遇大抵相似，犯罪分子藏身于网络，难觅其踪逍遥法外，给查处带来巨大难度。
通过进一步侦查，警方顺藤摸瓜，发现A先生和骆女士的被骗资金，在转账到公司银行账号后，马上流向李某某、伍某某、唐某等人的账户。继而对李某某等人的信息进行研判，发现上述人员活动地点在湖南省长沙市。2020年12月，新吴警方赶赴长沙，将李某某等人抓获归案。
归案后，李某某交代了自己伙同伍某某、唐某等人帮助一个名叫“陆总”的人以购买虚拟货币的形式进行转移赃款的犯罪事实。
根据李某某供述，他们的角色是职业“卡农”，俗称“跑分”，就是用自己的银行卡通过虚拟币交易平台交易帮助别人转移赃款。
甘为帮凶，虚拟货币
成跨境洗钱“新通道”
据悉，李某某2017年开始从事虚拟币交易，由于技术好，他在“圈子”里小有名气，经常帮助别人买卖虚拟币。
2020年11月初，经人介绍，李某某认识了一个网名“奉天承U”的人，对方表示会提供资金，由李某某提供银行账户，在接收资金后，迅速转入雷达交易所、中币交易所等购买虚拟数字货币“泰达币”，将资金转入他人指定钱包内。
泰达币（英文名：USDT），是一种将加密货币与法定货币美元挂钩的虚拟货币。
在币圈，有许多像李某某一样以“炒币”为业的职业“卡农”。其所在的一个微信“跑分群”里面，每天有数百个人交流跑分心得、探讨交易技巧。新吴区检察院检察官周洁敏发现，虚拟货币成跨境转移赃款，甚至是洗钱“新通道”，衍生出“跑分”等灰色产业，给打击电信网络诈骗犯罪带来新的挑战。
按照与“奉天承U”的约定，每购买一个泰达币，李某某可以得到2分钱的佣金，这就意味着每走账10万元，能拿到700元的报酬。“奉天承U”表示，其所提供的资金，都是网上博彩的钱。明知道是利用虚拟货币非法转账，李某某贪图小便宜，还是一口应了下来。
之后，“奉天承U”派“陆总”与李某某线下对接。在长沙一家酒店里，“陆总”表示资金来自境外赌场，需要购买的泰达币量比较大，要找几个人一起做，强调所有的交易必须在半个小时内完成。李某某遂租赁工作场地，由女友袁某联系泰达币承兑商，又纠集伍某某、唐某等人，利用境外聊天软件建群，在“陆总”的指挥下开展转移赃款事宜。
李某某等人被抓后，“陆总”在逃，身份不详。
经查，2020年11月至12月间，犯罪嫌疑人李某某伙同袁某（另案处理）经事先共谋，在明知是犯罪所得资金情况下，纠集伍某某、唐某等人，使用各自银行卡账户接收“陆总”提供的资金，通过“雷达交易所”等APP购买泰达币，再将所购买泰达币转入“陆总”指定账户，涉案金额共计人民币3348580元。其中，李某某非法获利人民币15000余元，伍某某与唐某非法获利人民币各3000余元。
2021年6月至7月，新吴区检察院以涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪分别对伍某某、唐某、李某某提起公诉。经法院审理，2021年7月13日，伍某某被判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币四万元；唐某被判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元。2021年8月19日，李某某被判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币四万元。
检察官说法
周洁敏
无锡高新区（新吴区）人民检察院
第三检察部主任、一级检察官
贪图蝇利，悔之晚矣。利用虚拟货币为电信网络诈骗活动提供转账洗钱服务，较以往犯罪更具隐蔽性、复杂性和跨国性，成为当前打击的一个重点。
检察机关提醒广大群众增强法治意识和防范意识，不参与任何形式的为电信诈骗团伙转账洗钱的活动，切实维护自身合法权益，避免成为犯罪帮凶。
